企业的民间借贷行为具有隐蔽性，银行往往不易识别。信贷实践中，以下一些方法将会对发现涉嫌民间借贷的客户有所助益。从民间借贷财务报表的异常科目中发现涉嫌民间借贷的客户。虽然企业民间借贷的资金不一定都反映在财务报表中，但只要企业民间借贷资金与其资产、负债、收入、费用发生直接与间接的联系，还是能从企业财务报表中获取其参与民间借贷的蛛丝马迹。如民间借贷部分企业的财务费用畸高，与表内付息债务余额明显不匹配，则其超出表内融资所需的财务费用，就可能被用于支付民间借贷的利息；又如，企业的其他应收款和其他应付款科目余额巨大，且收付款对象均为个人或非购销交易对手，都可能是客户涉嫌民间借贷的信号。如果民间借贷能结合企业的资金流向信息进行追踪分析和交叉验证，则效果更佳。

从资金结算异常的信息中识别涉嫌民间借贷的客户。企业之间、企业与个人之间的资金流动主要还是通过银行完成的，因此银行利用自身独特的优势，通过调阅和排查客户的资金结算明细、资民间借贷金划转对象、资金划转用途和资金往来模式等，可有效识别客户是否参与民间借贷。一般而言，企业账户与个人账户、非购销交易对手账户之间不应有频繁的大额资金流动，如客户出现与经营无关的频繁的大额资金汇划，即可视为其涉嫌民间借贷或挪用资金的重要信号。此外，有些企业借入银行贷款资金后并未划给供应商，而是兜转几圈后最终划入关联企业或个人账户；民间借贷偿还银行贷款时从关联企业或个人账户划入的资金，并非来源于经常性的销售收入回笼，均为企业可能涉及民间借贷的信号。还有，如果企业资金结算对应的会计交易流水中的“用途”“摘要”和“备注”栏，民间借贷带有“借款”“还款”“偿还”“投资”等字样，资金汇划的金额较大，且通常为整数，也是企业可能涉及民间借贷的信号。银行可从EDW（数据仓库）中调取客户结算流水数据，查找可能参与民间借贷的客户，或通过建立风险预警模型，识别涉嫌民间借贷的客户。

从企业、企业主、关联企业及特定关系人（如家庭成员、亲戚、企业管理层或员工等）的账户行为中识别涉嫌民间借贷的客户。参与民间借贷的企业，通常涉及资金体内循环和资金体外循环两个圈子，且两个圈子之间通常有交集。企业资金体外循环的圈子，绝大多数是通过企业主、关联企业及特定关系人的账户完成的，如企业从银行借款后将贷款资金转入企业主个人账户用于放高利贷等。因此，银行要加强对企业主与特定关系人个人账户资金往来、与关联企业账户资金往来的监管，加强对相关个人信用卡账户融资情况的监控，如发现这些账户出现频繁的资金汇划或大额资金进出，且交易对手可疑，如收付款对象为个人、小贷公司、典当行、P2P（个人对个人的互联网金融）公司或新设企业等，就可能是企业涉嫌民间借贷的信号。